Quá trình này được gọi là "ngược" vì thường thì khi hai công ty thôn tính, công ty lớn hơn sẽ thôn tính công ty nhỏ hơn. Tuy nhiên, trong trường hợp thôn tính ngược, công ty nhỏ hơn sẽ trở thành công ty mẹ và thôn tính công ty lớn hơn.
Ví dụ: công ty B, một công ty startup về công nghệ thông tin, muốn niêm yết công ty của mình lên sàn chứng khoán nhưng không đủ tiền và tài nguyên để thực hiện IPO truyền thống. Thay vào đó, công ty B tìm kiếm một công ty A niêm yết trên sàn chứng khoán và tiến hành thôn tính ngược.
Cụ thể, công ty B tiến hành mua lại một phần hoặc toàn bộ cổ phần của công ty A. Sau đó, công ty B sử dụng vị trí niêm yết của công ty A để niêm yết công ty của mình lên sàn chứng khoán. Tuy nhiên, thôn tính ngược cũng có thể là một hình thức lạm dụng, khi một công ty không tốt sử dụng cách này để thoát khỏi các vấn đề pháp lý và kế toán, và đánh lừa nhà đầu tư về giá trị thực của công ty.
